Одним із найрезонансніших рішень Вищого антикорупційного суду (ВАКС) щодо конфіскації підсанкційних російських активів стало рішення від 23 січня 2024 року у справі № 991/8725/23, згідно із яким було застосовано санкцію у формі стягнення у дохід держави (конфіскації) активів, що належать російському олігарху Едуарду Худайнатову. 

У своєму позові Мін’юст вимагав, серед іншого, стягнути в дохід держави частку в розмірі 49% в статутному капіталі ТОВ «Альянс Холдинг», якому належить мережа автозаправних станцій Shell. Судом першої інстанції було відмовлено у задоволенні позовних вимог у цій частині.

У своєму рішенні ВАКС, по-перше, зазначив, що ТОВ «Альянс Холдинг» на 100% належить Cicerone Holding BV. Cicerone Holding BV у свою чергу належить Shell Overseas Investments B.V. та компанії Todwick Holdings Ltd. Лише остання компанія була підконтрольна Худайнатову. 

По-друге, суд встановив, що Shell Overseas Investments B.V. на підставі договору із Cicerone Holding BV внесла додаткові кошти до статутного капіталу останньої в обмін на додатково емітовані акції. У результаті частка компанії Todwick Holdings Ltd зменшилась з 49% до 2,56%. Цю транзакцію було санкціоновано рішенням Палати з питань підприємництва Апеляційного суду Амстердаму. 

У зв’язку з цим стягнення у дохід держави частки в розмірі 49% у ТОВ «Альянс Холдинг»  порушило б права непідсанкційного Shell Overseas Investments B.V. 

Більш детально рішення ВАКС ми проаналізували у попередньому  матеріалі Центру Дністрянського.

2 квітня 2024 року Апеляційною палатою ВАКС задоволено апеляційну скаргу Міністерства юстиції України та скасовано рішення першої інстанції вiд 23 січня 2024 року в частинi вiдмови у стягненні в дохiд держави частки у ТОВ «Альянс Холдинг» та прийнято в цій частині нове рішення: стягнено в дохід держави 49% часток у статутному капіталі ТОВ «Альянс Холдинг», яким опосередковано через компанії Cicerone Holding B.V. та Todwick Holdings Ltd володів Худайнатов Е.Ю.

Відтак, Апеляційна палата ВАКС не взяла до уваги зміну розміру часток Todwick Holdings Ltd з з 49% до 2,56% на підставі рішення Палати з питань підприємництва Апеляційного суду Амстердаму. Яким чином Апеляційна палата ВАКС обійшла рішення амстердамського суду та стягнула частку в ТОВ «Альянс Холдинг», яка станом на сьогодні належить Cicerone Holding B.V., можна буде сказати після публікації повного тексту рішення. 

Найбільш цікавим аспектом рішення Апеляційної палати ВАКС є механізм стягнення часток у ТОВ «Альянс Холдинг». Згідно з повідомленням на веб-сайті Мін’юсту, Апеляційна палата визначила як спосіб виконання рішення реєстрацію змін до відомостей про розміри часток у статутному капіталі ТОВ «Альянс Холдинг», за якими: 

• ● 49% частки у статутному капіталі ТОВ «Альянс Холдинг» зареєструвати за державою Україна;
• ● 51% частки у статутному капіталі ТОВ «Альянс Холдинг» зареєструвати за Shell Overseas Investments B.V. за зверненням цієї компанії до субʼєкта державної реєстрації.

Фактично Апеляційна палата в обхід безпосереднього власника ТОВ «Альянс Холдинг» – Cicerone Holding B.V. – передала частки у товаристві компаніям-нерезидентам, що стояли вище в корпоративній структурі українського ТОВ. Такий підхід було застосовано судами вперше. 

Незалежно від інших аспектів рішення, Апеляційна палата інноваційно розв’язала проблему дотримання прав третіх осіб у справах, що стосуються стягнення в дохід держави корпоративних прав. 

Зазвичай підсанкційні особи, в тому числі російські олігархи, не володіють напряму частками в українських активах. Натомість, як і в аналізованій справі, такі частки належать одній чи декільком компаніям-нерезидентам, які у свою чергу можуть в різних пропорціях належати як підсанкційним, так і непідсанкційним співвласникам. 

Це створює проблеми із захистом прав третіх осіб, які є непідсанкційними власниками часток в таких активах, на чому ми неодноразово наголошували в наших матеріалах раніше. З одного боку, конфіскація активу в цілому на рівні української компанії може порушити права таких третіх осіб, а з іншого – українські суди не можуть стягнути в дохід держави активи (частки в компаніях), розташовані в іноземних юрисдикціях. 

Механізм, застосований Апеляційною палатою ВАКС, якщо його продовжать застосовувати, дає можливість обійти вказану проблему та забезпечити ефективну роботу санкційного механізму. Його застосування може пришвидшити процес конфіскації російських активів у цілому. 

Проте важливо, що це також захистить право власності інших осіб, які є добросовісними співвласниками таких активів. І в подальшому усуне ризики їх звернення до національних й міжнародних судів за захистом свої прав й можливої виплати їм компенсації за рахунок українських платників податків.

Матеріал підготовлено за підтримки Міжнародного фонду «Відродження» у рамках проєкту “#Compensation4UA/Відшкодування воєнних збитків для України. Фаза ІІI: адвокація кроків задля гарантування сталої стратегії компенсації».

Автор: Маркіян Бем, партнер «Назар Кульчицький та Партнери».

Опубліковано: Центр Дністрянського від 3 квітня 2024 року.